فایلیا | دانلود فایل | دانلود تحقیق و مقاله

گروه ضربتی اقدام مالی (FATF)، که اعضای آن نمایندگی ۳۲ حوزه قضایی را به عهده دارند و معتبرترین سازمان جهانی در زمینه تعیین ضوابط مربوط مبارزه با پول شویی و مقابله با تامین مالی تروریست ها (AML/CFT) است، در ۱۶ اکتبر با دادن چهارمین هشدار خود در بارۀ ایران، خواستار آن شد که کشورها در سراسر جهان به اتخاذ تدابیری برای پاسداری از بخش های مالی خود در برابر این خطر مبادرت ورزند.  FATF از تمامی کشورها

-ترن”  (اجازۀ انتقال پول به وسیلۀ کشورهای ثالث را از طریق نظام مالی آمریکا)  را برای ایران لغو می کند. این اقدام نظارتی موجب بسته شدن آخرین مسیر دسترسی ایران به نظام مالی ایالات متحده خواهد شد.

د

•           سپاه پاسداران انقلاب اسلامی ایران (IRGC) و سپاه قدس -Qods IRGC  از گروه های تروریستی حمایت می کنند. عواملی از سپاه پاسداران انقلاب اسلامی ایران به طور مستقیم در برنامه ریزی و حمایت از اقدامات تروریستی در سرتاسر جهان، شامل خاورمیانه، اروپا، آسیای مرکزی، و آمریکای لاتین، دست داشته اند. سپاه قدس وابسته به IRGC که بازوی اصلی رژیم ایران برای توسعه و حمایت از تروریست ها و گروه های شبه نظامی در خارج از این کشور است، به علت تامین تجهیزات و وسایل مورد نیاز برای طالبان و سایر گروه های تروریستی، به موجب فرمان اجرایی شماره ۱۳۲۲۴  تحت تحریم قرار گرفته است. گروه های مورد حمایت سپاه قدس عبارتند از حزب الله لبنان، گروه های

اقدامات خ

سواستفاده ایران از نظام مالی بین المللی برای تسهیل فعالیت های گسترش تسلیحات اتمی

•           ایران همچنان به تلاش برای دستیابی به توانایی های اتمی و توسعه موشک های بالستیک ادامه می دهد. علاوه بر حمایت از فعالیت های تروریستی و فعالیت های سیتزه جویان، ایران همچنان به سرپیچی از خواست های جامعه بین المللی از طریق لاش برای دستیابی به تسلیحات اتمی و توسعه موشک های بالستیک و عدم پایبندی به پنج قطعنامه شورای امنیت، مشغول است. عدم پایبندی ایران به این قطعنامه های متعدد موجب اعمال تحریم هایی توسط شورای امنیت سازمان ملل بر عEDBI نقش یکی از بانک های واسطه را برای انجام فعالیت های مالی بانک سپه، شامل پرداخت های مرتبط با تسلیحات کشتار جمعی، بر عهده داشته است. EDBI همچنین به تامین مالی سایر سازمان های فعال در زمینه گسترش تسلیحات اتمی که توسط ایالات متحده و شورای امنیت تحریم شده اند، کمک کرده است.

•           تاکید بین المللی بر خطرات ناشی از گسترش تسلیحات اتمی در ارتباط با موسسات مالی ایران. نقش موسسات مالی ایران در برنامه های گسترش تسلیحات اتمی توسط این کشور در قطعنامه ۱۸۰۳ شورای امنیت سازمان ملل که در مارس ۲۰۰۸ تصویب شد، مورد تاکید قرار گرفته

دهند.

ایران برای گریز از تحریم ها به اقدامات مالی فریبکارانه دست می زند

•           بانک های اقتصادی ایران. موسسات مالی ایران به طور متداول برای جلوگیری از شناخته شدن هنگام انجام مبادلات مالی، ه طی قطعنامه ۱۷۴۷ شورای امنیت، بانک ملی اقدامات احتیاطی به منظور جلوگیری از شناسایی بانک سپه در

• استفاده از خدمات پولی حساب های بازرگانی. ایران همچنین با سواستفاده از برخی مناسبات خود با بعضی از موسسات خدمات پولی خارجی از یک الگوی معامله  که به موچب آن فقدان روابط مربوط به حساب های جاری  به معنای جمع آوری اطلاعات کمتری درباره مبادلات مالی خاصی است، نیز سواستفاده کرده است.

تاثیرات لغو مجوز یو- ترن

OFAC  انتقال پول مستقیم و یا غیرمستقیم برای ایران طی مجوز “یو- ترن” را به موجب اصلاحیه ای بر مقررات مبادلات مالی ایران، بخش ۵۶۰ CFR 31، لغو کرده است، تا بدین ترتیب دامنه ۵۶۰٫۵۱۶ را محدود کند. این اقدام بر ردۀ مبادلات مالی “یو – ترن” تاثیر خواهد گذاشت. دلیل این نام گذاری این

• پرداخت برای حمل کالاهایی سودمند در کاهش آلام انسانی؛ یا

• یک مبادله مالی نهفته که OFAC به موجب یک مجوز خاص اجازه آن را داده باشد. به عنوان مثال موارد مبادلات مالی مجاز عبارت

خزانه داري
يكي از وجوه نظارت بر عملكرد مالي سازمان، كنترل دريافت‌ها و پرداخت‌ها و آگاهي از وضعيت نقدينگي در سازمان است. مديران موفق مالي براي برنامه‌ريزي‌هاي مالي خود، بايد به طور ………………..